46 de percheziții într-un dosar uriaș de evaziune cu motorină, credite IMM INVEST și prejudicii de milioane de lei

Procurorii DIICOT au declanșat joi, 12 noiembrie 2026, o amplă operațiune într-un dosar care vizează o presupusă grupare de criminalitate organizată implicată în evaziune fiscală cu produse petroliere, obținerea ilegală de fonduri, înșelăciune și alte infracțiuni economico-financiare. Anchetatorii au pus în aplicare 46 de mandate de percheziție domiciliară în București și în județele Constanța, Bacău, Prahova, Galați și Ilfov.

Potrivit DIICOT, gruparea ar fi fost constituită în 2023 și ar fi urmărit obținerea unor beneficii financiare importante prin evitarea plății taxelor și impozitelor aferente comercializării carburanților, dar și prin accesarea frauduloasă a unor finanțări garantate de stat. Investigația vizează inclusiv presupusa implicare a unor persoane cu funcții de conducere în structuri fiscale, a unor inspectori vamali și a unor angajați ai unei instituții bancare.

Gruparea ar fi folosit firme interpuse pentru a evita plata TVA la motorină

Din cercetările efectuate până în prezent a rezultat că patru suspecți ar fi constituit, în 2023, gruparea infracțională, la care ar fi aderat ulterior și alte persoane. Activitatea ar fi fost coordonată de un suspect care ar fi exercitat controlul asupra mai multor societăți comerciale prin intermediul unor persoane desemnate formal în funcții de administrare.

Membrii grupării ar fi avut roluri bine stabilite, de la aprovizionarea cu produse energetice și organizarea circuitelor comerciale până la gestionarea banilor, întocmirea documentelor și înregistrarea operațiunilor în contabilitate.

Unul dintre mecanismele investigate ar fi presupus introducerea artificială a unei societăți comerciale între firma care aproviziona cu motorină și cea care vindea produsele către beneficiarii finali. Societatea interpusă, aflată în insolvență, ar fi emis facturi pentru livrări nereale de motorină, documente care ar fi fost folosite ulterior de firma beneficiară pentru deducerea nelegală a TVA.

Anchetatorii susțin că, în perioada decembrie 2023 – august 2025, în contabilitatea societății beneficiare au fost înregistrate peste 340 de facturi fiscale, cu o valoare totală de peste 208 milioane de lei.

Prejudiciul estimat pentru această componentă a presupusei fraude este de aproximativ 33,3 milioane de lei, reprezentând TVA.

În paralel, la nivelul firmei interpuse ar fi fost invocat un presupus sold negativ de TVA, rezultat din stornări realizate în 2019, pentru a justifica stingerea obligațiilor fiscale. Potrivit DIICOT, dreptul de rambursare aferent acestor operațiuni nu fusese recunoscut de autoritățile fiscale.

Suspiciuni de implicare a unor persoane din administrația fiscală

Dosarul vizează și presupusul sprijin oferit grupării de o persoană care ar fi avut atribuții de conducere în cadrul unei administrații județene a finanțelor publice.

Potrivit procurorilor, aceasta ar fi furnizat informații și îndrumări privind situația fiscală a societății interpuse, posibilitățile de compensare a obligațiilor și relația cu organele fiscale.

Anchetatorii investighează și alte mecanisme prin care ar fi fost diminuate obligațiile fiscale aferente comercializării produselor energetice. Într-o primă componentă, operațiunile de eliberare pentru consum ar fi fost evidențiate doar parțial, prin atribuirea scriptică a unor cantități unei societăți interpuse și calcularea unor accize mai mici decât cele datorate pentru produsele comercializate efectiv.

Prejudiciul estimat pentru această componentă este de aproximativ 1,218 milioane de lei, sumă care include TVA și accize.

O altă societate care comercializa carburanți ar fi utilizat mecanisme similare. În perioada noiembrie 2023 – noiembrie 2025, doi suspecți, cu sprijinul reprezentanților unui antrepozit fiscal, ar fi participat la înregistrarea incompletă în documentele fiscale a operațiunilor de eliberare pentru consum a motorinei și benzinei.

Prin transformarea cantităților raportate și calcularea unor accize diminuate, obligațiile fiscale datorate statului ar fi fost reduse cu peste 4,5 milioane de lei.

În plus, în perioada aprilie – mai 2025, reprezentanții antrepozitului fiscal ar fi folosit 26 de ordine de plată emise în numele unei alte societăți, pentru a crea aparența achitării accizelor. Prejudiciul estimat în această situație se ridică la aproximativ 2,2 milioane de lei.

Credite de peste 41 de milioane de lei obținute prin programele IMM INVEST

Una dintre cele mai importante componente ale anchetei privește accesarea unor finanțări garantate de stat prin programele IMM INVEST și IMM INVEST PLUS.

Conform DIICOT, suspecții ar fi folosit șapte societăți comerciale și ar fi prezentat documente sau informații inexacte ori incomplete privind operațiunile finanțate, valoarea investițiilor, contribuțiile proprii și sursele de rambursare a creditelor.

Scopul ar fi fost crearea aparenței că firmele îndeplineau condițiile necesare pentru obținerea și utilizarea finanțărilor.

Procurorii investighează și presupusa implicare a unor angajați ai instituției de credit, inclusiv analiști de credit și membri ai comitetului de credit, care ar fi participat la analizarea, aprobarea și acordarea împrumuturilor.

Prin intermediul a 12 contracte de credit ar fi fost obținute în mod nelegal fonduri în valoare totală de peste 41 de milioane de lei.

Banii ar fi fost transferați în principal către societăți afiliate și ar fi fost utilizați pentru constituirea contribuțiilor necesare accesării altor finanțări, plata unor obligații bancare și efectuarea unor cheltuieli personale.

Ancheta mai vizează trei credite comerciale, fără garanție de stat, obținute în perioada august 2024 – mai 2025. În acest caz, suspecții ar fi prezentat achiziții simulate, bunuri supraevaluate și surse de rambursare nereale. Paguba estimată pentru instituția bancară este de aproximativ 2,45 milioane de lei.

Licitații trucate și suspiciuni privind operațiuni vamale cu produse petroliere

Investigația DIICOT se extinde și asupra unei proceduri organizate în perioada august – septembrie 2025, pentru cesiunea unor creanțe bugetare în valoare de 5.275.461 de lei.

Potrivit anchetatorilor, reprezentanții a două societăți aflate sub coordonarea presupusului lider al grupării ar fi depus oferte concertate, prezentate drept independente, pentru a influența prețul de adjudecare.

În acest mecanism ar fi beneficiat de sprijinul președintelui comisiei de selecție a cesionarului, persoană care ocupa o funcție de conducere în cadrul unei administrații financiare județene.

Un alt capitol al dosarului privește presupuse fapte de abuz în serviciu în legătură cu procesarea unor declarații vamale și eliberarea produselor petroliere din antrepozite.

Procurorii susțin că inspectori vamali și persoane cu atribuții în cadrul operatorului responsabil de depozitarea și eliberarea produselor petroliere ar fi încălcat obligațiile legale de serviciu. Prin aplicarea nelegală a unui regim care permitea suspendarea plății accizelor și neplata efectivă a TVA la import, societățile beneficiare ar fi putut valorifica mărfurile înainte de achitarea obligațiilor fiscale.

Valoarea obligațiilor fiscale a căror încasare ar fi fost amânată nelegal se ridică la aproximativ 238,6 milioane de lei, reprezentând accize și TVA aferente importurilor. Prejudiciul calculat de autoritatea vamală prin dobânzi și penalități depășește 25 de milioane de lei.

Audierile au loc la sediul DIICOT

Cele 46 de percheziții au fost desfășurate în București și în județele Constanța, Bacău, Prahova, Galați și Ilfov. Acțiunea a beneficiat de sprijinul polițiștilor din cadrul structurilor de combatere a criminalității organizate din Constanța, Bacău și Galați, precum și al jandarmilor din cadrul Brigăzii Speciale de Intervenție și al grupărilor mobile din Bacău și Constanța.

Audierile persoanelor vizate se desfășoară la sediul DIICOT – Structura Centrală.

Ancheta vizează infracțiuni de constituire a unui grup infracțional organizat, evaziune fiscală, obținere ilegală de fonduri, înșelăciune, deturnare a licitațiilor publice și abuz în serviciu, unele dintre acestea în formă continuată și cu consecințe deosebit de grave.

DIICOT precizează că persoanele cercetate beneficiază de toate drepturile și garanțiile procesuale prevăzute de lege și de prezumția de nevinovăție pe parcursul întregului proces penal.